央行大額現(xiàn)金管理來(lái)襲！公轉(zhuǎn)私10萬(wàn)元起將被嚴(yán)查

2020-07-02 11:33:50 來(lái)源：金融界

大額現(xiàn)金管理來(lái)了，通過(guò)冠字號(hào)碼實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金實(shí)物可追溯!不過(guò)筆者之前就總結(jié)過(guò)，公轉(zhuǎn)私這8種情況是合法的!財(cái)務(wù)放心大膽地轉(zhuǎn)!

中國(guó)人民銀行新近發(fā)布的《中國(guó)人民銀行關(guān)于開展大額現(xiàn)金管理試點(diǎn)的通知》(全文附后)，決定自2020年7月起，在河北省、浙江省和深圳市開展大額現(xiàn)金管理試點(diǎn)：

標(biāo)志著我國(guó)現(xiàn)金管理進(jìn)入了新時(shí)代，經(jīng)過(guò)學(xué)習(xí)，將該文主要內(nèi)容解析如下!

銀行新政：財(cái)務(wù)要重點(diǎn)關(guān)注的10個(gè)問(wèn)題

1、試點(diǎn)意義

為建立大額現(xiàn)金管理長(zhǎng)效機(jī)制奠定基礎(chǔ)，也就是說(shuō)，通過(guò)三省市試點(diǎn)，總結(jié)積累經(jīng)驗(yàn)，然后有可能推向全國(guó)。

經(jīng)詢權(quán)威銀行人士，這個(gè)大額現(xiàn)金管理只限于對(duì)現(xiàn)鈔存取的管理，銀行轉(zhuǎn)賬，包括公對(duì)公、公對(duì)私、私對(duì)私，仍由《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》(中國(guó)人民銀行令2016年第3號(hào))規(guī)范。

2、時(shí)間地點(diǎn)

試點(diǎn)為期2年，先在河北省開展，再推廣至浙江省、深圳市。

自2020年7月起，河北省開始試點(diǎn)。

自2020年10月起，浙江省、深圳市開始試點(diǎn)。

為什么選擇這三個(gè)省市?去年發(fā)布的《大額現(xiàn)金管理征求意見(jiàn)稿》是這樣說(shuō)的：

河北省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理基礎(chǔ)較好，浙江省、深圳市均為全國(guó)現(xiàn)金投放重點(diǎn)區(qū)域，浙江省一些行業(yè)大額用現(xiàn)情況突出，個(gè)人賬戶大額用現(xiàn)情況突出，深港之間人民幣現(xiàn)鈔跨境流動(dòng)普遍。

3、金額起點(diǎn)

經(jīng)試點(diǎn)行調(diào)研分析，各地對(duì)公賬戶管理金額起點(diǎn)均為50萬(wàn)元，對(duì)私賬戶管理金額起點(diǎn)分別是河北省10萬(wàn)元、浙江省30萬(wàn)元、深圳市20萬(wàn)元。

管理業(yè)務(wù)情形以有現(xiàn)金實(shí)物交接的柜面業(yè)務(wù)為主，包含通過(guò)大額高速存取款設(shè)備自助存取款情形，并須針對(duì)拆分、現(xiàn)金隱匿過(guò)賬等規(guī)避監(jiān)管、“偽大額現(xiàn)金交易”情形制定防范措施，既監(jiān)測(cè)單筆超過(guò)起點(diǎn)金額的交易，也監(jiān)測(cè)多筆累計(jì)超過(guò)起點(diǎn)金額的交易。

三省市對(duì)公賬戶(含個(gè)體工商戶對(duì)公賬戶)現(xiàn)金存取50萬(wàn)元以上，河北省對(duì)私賬戶10萬(wàn)元以上、浙江省對(duì)私賬戶30萬(wàn)元以上、深圳市對(duì)私賬戶20萬(wàn)元以上，屬于大額現(xiàn)金管理的范疇。

從文件的內(nèi)容分析，金額起點(diǎn)既包括單筆，也包括多筆累計(jì)，累計(jì)的期間應(yīng)該為一個(gè)自然日。

4、大額取現(xiàn)要預(yù)約

各商業(yè)銀行將建立預(yù)約規(guī)則，對(duì)大額提取現(xiàn)金業(yè)務(wù)，實(shí)行預(yù)約制度，并將有關(guān)信息上報(bào)至人民銀行各中心支行。

5、大額存取要登記

客戶提取、存入起點(diǎn)金額之上的現(xiàn)金，應(yīng)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)進(jìn)行登記。商業(yè)銀行同時(shí)應(yīng)將相關(guān)信息上報(bào)至人民銀行各中心支行。

6、現(xiàn)金實(shí)物可追溯

試點(diǎn)行統(tǒng)籌考慮人民銀行冠字號(hào)碼數(shù)據(jù)集中要求與大額現(xiàn)金監(jiān)測(cè)要求，指導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)起點(diǎn)以上存取業(yè)務(wù)的信息與現(xiàn)金實(shí)物的冠字號(hào)碼相關(guān)聯(lián)、可追溯。

說(shuō)白了，起點(diǎn)以上的現(xiàn)金存取，每一張人民幣實(shí)物的冠字號(hào)碼要與存取業(yè)務(wù)信息相關(guān)聯(lián)，比如說(shuō)誰(shuí)取的，什么時(shí)候取的，在哪兒取的，誰(shuí)存的，什么時(shí)候存的，在哪兒存的。

驚不驚喜，意不意外?

7、風(fēng)險(xiǎn)防范

對(duì)于客戶來(lái)自風(fēng)險(xiǎn)較高行業(yè)、交易金額特別巨大、交易頻率或金額與客戶身份及日常交易特征不符等情形，嚴(yán)格對(duì)信息真實(shí)性、規(guī)范性的審核，發(fā)現(xiàn)或有合理理由懷疑客戶涉嫌洗錢等犯罪活動(dòng)的，應(yīng)提交可疑交易報(bào)告，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)注，后續(xù)跟蹤，記錄備查。

這里面提到的可疑交易報(bào)告，具體參見(jiàn)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第三章。

8、現(xiàn)金分析報(bào)告制度

加強(qiáng)自身大額現(xiàn)金分析水平，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息區(qū)分行業(yè)、用途、金額進(jìn)行分析，掌握大額現(xiàn)金流向，預(yù)判大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在確保個(gè)人信息安全和嚴(yán)格規(guī)范信息用途的前提下，與相關(guān)部門交流、共享信息。

這個(gè)與相關(guān)部門交流共享信息，也比較有震撼力，前段時(shí)間已經(jīng)看到有些地區(qū)開展稅警銀三方合作，通過(guò)監(jiān)控納稅人銀行賬戶，交由稅務(wù)部門進(jìn)行稽查。

9、特定行業(yè)特定地區(qū)管理措施

1、河北省，側(cè)重于房地產(chǎn)行業(yè)，尤其是邢臺(tái)市商品房預(yù)售資金。

2、浙江省，側(cè)重于批發(fā)零售、房地產(chǎn)銷售、建筑、汽車銷售行業(yè)，重點(diǎn)關(guān)注取現(xiàn)環(huán)節(jié)的真實(shí)性和后續(xù)的使用情況。

3、深圳市，側(cè)重于對(duì)利用個(gè)人賬戶進(jìn)行經(jīng)營(yíng)性收支行為管控，細(xì)分個(gè)人賬戶經(jīng)營(yíng)性收支來(lái)源與用途，以及監(jiān)測(cè)境外人民幣現(xiàn)金業(yè)務(wù)情況。

10、個(gè)人現(xiàn)金收入報(bào)告

選擇試點(diǎn)地區(qū)適宜地市，探索從部分國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)人員入手，推動(dòng)該部分個(gè)人主體報(bào)告一定金額以上現(xiàn)金收入的交易性質(zhì)、交易金額等信息。

2020年，個(gè)人賬戶進(jìn)賬多少會(huì)被查?

目前，銀行對(duì)大額支付和可疑交易都會(huì)進(jìn)行監(jiān)控，并履行大額交易和可疑交易報(bào)告義務(wù)，向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告。

什么是大額支付?

根據(jù)2017年7月1日起施行的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》(也就是前文說(shuō)的(中國(guó)人民銀行令2016年第3號(hào)))，大額交易為：

(一)當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上(含5萬(wàn)元)、外幣等值1萬(wàn)美元以上(含1萬(wàn)美元)的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。

(二)非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣200萬(wàn)元以上(含200萬(wàn)元)、外幣等值20萬(wàn)美元以上(含20萬(wàn)美元)的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

(三)自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣50萬(wàn)元以上(含50萬(wàn)元)、外幣等值10萬(wàn)美元以上(含10萬(wàn)美元)的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

(四)自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣20萬(wàn)元以上(含20萬(wàn)元)、外幣等值1萬(wàn)美元以上(含1萬(wàn)美元)的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

累計(jì)交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告。

簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)：這3種情況，會(huì)被重點(diǎn)監(jiān)管!

(1)法人、其他組織和個(gè)體工商戶(以下統(tǒng)稱單位)之間金額100萬(wàn)元以上的單筆轉(zhuǎn)賬支付;

(2)金額20萬(wàn)元以上的單筆現(xiàn)金收付，包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票、現(xiàn)金本票解付;

(3)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶之間以及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶之間金額20萬(wàn)元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

另外，銀行發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進(jìn)行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價(jià)值大小，應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報(bào)告。

看到這里很多財(cái)務(wù)該苦惱了，轉(zhuǎn)賬也被嚴(yán)查?

放心，筆者也是做財(cái)務(wù)的，早已整理過(guò)以下幾種情況，都是合法的!

公轉(zhuǎn)私：這8種情況，放心大膽轉(zhuǎn)!

情況一：甲有限公司將對(duì)公賬戶上的60萬(wàn)元在每月的工資發(fā)放日逐一通過(guò)銀行代發(fā)到每個(gè)員工的個(gè)人卡上，甲有限公司已經(jīng)依法履行了代扣個(gè)稅的義務(wù)。