11月12日，銀保監(jiān)會發(fā)布的一份評估結(jié)果顯示，2021年1857家銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)治理監(jiān)管評級結(jié)果主要集中在B級和C級,與2020年大致持平。

其中，被評為C級（合格）的機(jī)構(gòu)最多，共1100家，數(shù)量占比59.24%；其次是B級（較好），共366家，占比19.71%；兩者合計(jì)占比78.95%。被評為D級（較弱）的機(jī)構(gòu)共253家，占比13.62%；被評為E級（差）的機(jī)構(gòu)共138家，占比7.43%；無A級（優(yōu)秀）機(jī)構(gòu)。

根據(jù)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》，銀保監(jiān)會開展了2021年銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估。根據(jù)結(jié)果，共有1857家參評機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行為1673家，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為184家。

據(jù)悉，公司治理監(jiān)管評估主要從黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東治理、董事會治理、監(jiān)事會和管理層治理、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控、關(guān)聯(lián)交易治理、市場約束、其他利益相關(guān)者治理8個(gè)維度，合規(guī)性和有效性2個(gè)角度對參評機(jī)構(gòu)進(jìn)行綜合評估。

評估結(jié)果顯示，近年來在監(jiān)管推動下，銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理意識逐步提高，公司治理建設(shè)和改革取得一定成效,但仍然存在一些問題不容忽視，需要引起關(guān)注。

具體而言，在黨的領(lǐng)導(dǎo)方面，部分機(jī)構(gòu)黨委前置研究重大經(jīng)營管理事項(xiàng)落實(shí)不到位。有的機(jī)構(gòu)個(gè)別重大經(jīng)營管理事項(xiàng)未經(jīng)黨委會研究討論直接提交董事會或高管層決策。

股東治理方面，一是部分機(jī)構(gòu)股東行為不合規(guī)不審慎，表現(xiàn)為：股東入股資金不實(shí)、違規(guī)股權(quán)代持、主要股東違反“兩參一控”規(guī)定、主要股東違規(guī)干預(yù)經(jīng)營管理、中小股東未能有效參與治理等；二是部分機(jī)構(gòu)股權(quán)管理不規(guī)范，表現(xiàn)為：股東資質(zhì)未能持續(xù)符合監(jiān)管要求、股東股權(quán)質(zhì)押比例過高、銀行變相接受本行股權(quán)質(zhì)押并提供授信、股東持股比例超過監(jiān)管限制。

董事會治理方面，一是部分機(jī)構(gòu)董事會運(yùn)作不規(guī)范，表現(xiàn)為：董事缺位或任職超期、董事履職保障不到位。二是部分機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事人數(shù)不足、獨(dú)立性缺失，董事履職不到位，表現(xiàn)為：獨(dú)立董事人數(shù)及履職時(shí)間不符合監(jiān)管要求、董事較少發(fā)表意見、董事會及下設(shè)專門委員會架構(gòu)不完善。三是部分機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略不科學(xué)不審慎，表現(xiàn)為：發(fā)展戰(zhàn)略較為激進(jìn)、擴(kuò)張沖動較強(qiáng)、發(fā)展審慎性不足。

在監(jiān)事會和高管層治理方面部分機(jī)構(gòu)監(jiān)事會和管理層運(yùn)作不規(guī)范，表現(xiàn)為：監(jiān)事會構(gòu)成不符合監(jiān)管要求、監(jiān)事會監(jiān)督作用發(fā)揮不足、高管配備不足或長期缺位、高管違規(guī)兼任；此外，部分機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制不健全，表現(xiàn)為：內(nèi)部問責(zé)機(jī)制存在缺失、薪酬制度體系不完善、績效考核指標(biāo)設(shè)置不合規(guī)、對績效考核制度及執(zhí)行情況的監(jiān)督評估不足。

在風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控方面，部分機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理能力不足，表現(xiàn)為：風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全、與控股股東間的風(fēng)險(xiǎn)隔離未落實(shí)、并表管理能力不足；同時(shí)，部分機(jī)構(gòu)合規(guī)內(nèi)控不完善，表現(xiàn)為：合規(guī)意識不牢、案件風(fēng)險(xiǎn)突出；另外，部分機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)不健全，表現(xiàn)為：內(nèi)審機(jī)制不完善、內(nèi)審部門缺乏獨(dú)立性。

在備受關(guān)注的關(guān)聯(lián)交易治理方面，部分機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理機(jī)制不完善，表現(xiàn)為：關(guān)聯(lián)交易管理制度不完備、關(guān)聯(lián)交易管理組織架構(gòu)不健全、關(guān)聯(lián)方認(rèn)定不全面且更新不及時(shí)；同時(shí)，部分機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易審查不到位，表現(xiàn)為：關(guān)聯(lián)交易審查不合規(guī)、關(guān)聯(lián)交易集中度較高；另外，部分機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不完善，表現(xiàn)為：內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督缺位、集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易管理不到位。

在市場約束方面，部分機(jī)構(gòu)信息披露內(nèi)容不全面、不準(zhǔn)確，不同程度存在未逐筆披露重大關(guān)聯(lián)交易類型及金額、未披露外聘中介機(jī)構(gòu)情況、未披露重要員工薪酬信息、未披露風(fēng)險(xiǎn)信息、對股東股權(quán)質(zhì)押凍結(jié)情況披露不準(zhǔn)確或不充分等情況；此外，部分機(jī)構(gòu)負(fù)面輿情造成不良市場影響，受到社會高度關(guān)注。

銀保監(jiān)會同時(shí)指出，部分機(jī)構(gòu)利益相關(guān)者參與程度有限、部分機(jī)構(gòu)社會責(zé)任意識仍需提升、部分機(jī)構(gòu)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)不到位。

銀保監(jiān)會表示，下一步，將繼續(xù)做好評估反饋等后續(xù)工作，督促參評機(jī)構(gòu)認(rèn)真整改發(fā)現(xiàn)的問題，加強(qiáng)對評估結(jié)果的應(yīng)用，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，持續(xù)加強(qiáng)和改進(jìn)公司治理監(jiān)管，推動銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理改革不斷取得新的成效。

標(biāo)簽： 股東治理 關(guān)聯(lián)交易